Roth IRA obraćenja – prilika čeka SVI SAD-u 2010!
Ako ste zainteresirani za mogućnost uzimanja u konačnici oslobođen od poreza distribucija za kvalificirani mirovinski program (tradicionalni IRA-e, rujan, itd.), a zatim vam svibanj biti zainteresirani za novo učinkovit Internal Revenue Service (IRS) odredbu da omogućuje sve nas da pretvoriti neke ili sve od naših odlazak u mirovinu račune (tradicionalni IRA-e, rujan, itd.) kako bi Roth iras. I ako imate visoke prihode, šanse su da niste bili u mogućnosti sudjelovati u Roth ira.
Kao pozadinu, povratak u 2006, zatim predsjednik Bush potpisao prevenciju povećanja poreza i pomirenje zakona (TIPRA) u pravu. Prije TIPRA, porezni obveznici s dohotkom većim od 100.000 dolara bilo zabranjeno pretvoriti prije oporezivanja umirovljenje imovine u Roth ira. Sada, u 2010, ovo ograničenje prihod je ukinuo kao što je ograničenje da nije dopustila bračnih parova koji su podnijeti odvojeno od pretvaranja. Jednostavno rečeno, bez obzira na tvoj filing status ili koliko ćete zaraditi, vi ste sada u mogućnosti pretvoriti odlazak u mirovinu račune na Roth ira. To može biti dobra vijest za vas, za niz razloga. Da bi bolje razumjeli zašto se ovo može biti dobra vijest, važno je da imaju opće razumijevanje Roth IRA-koristi. Općenito, koristi od Roth IRA-e su kako slijedi:
Prednosti
o tax-free zarada, pod uvjetom da slijedite pravila.
o tax-free distribucija.
o Ne traži raspodjele minimum.
o Doprinosi može nastaviti tako dugo dok ste zaradili prihod (bez ograničenja godina).
o nekretnine planiranje (bogatstvo prijenos), eliminirati porez koji bi inače bili plaćeni od strane nasljednika.
Idemo uzeti bliži pogled na svaku od tih pet prednosti.
1. Dobit (rasta) na Roth ira stanje prikupljati bez savezne poreze na dobit.
2. Kao i kod tradicionalne IRA-e, Roth ira distribucije potrebno da se dogodi nakon 59 godina ½ (postoje odredbe za pojedine “kvalificirani” povlačenja prije 59 ½). Međutim, Roth IRA isplate razlikuju od tradicionalnog ira u vrlo značajan način. Naime, isplata zarade (rast) od Roth računa poreza na dohodak-free kao čeznuti kao ti si barem 59 i pol godina i imaju račun za pet godina, koji je trenutno minimalno održavanje razdoblja.
3. Ne zahtijeva minimalne distribucija: Za razliku od tradicionalnih iras i 401k-a, Roth IRA-ne zahtijevaju od vas da se minimalni distribucija počinje u dobi od 70 i pol. Važno je imati na umu da ako ste pretvoriti u Roth ira, nakon 70 godina i pol, trebat će vam da se jedan konačni zahtijevane minimalne distribucija (RMD) od tradicionalnih umirovljenje račun u godini u kojoj bi obraćenje.
4. Doprinosi može nastaviti tako dugo dok ste zaradili prihod: Još jedan kontrast s tradicionalnim IRA je da je Roth ira omogućuje doprinosa nakon 70 godina i pol pod uvjetom da ste zarađene prihode. Kao što je pozadina, socijalna sigurnost i mirovinskih primanja ne kvalificiraju kao zarađene prihode.
5. Nekretnine planiranje (bogatstvo prijenos): Budući da ćete platiti porez na pretvorbu ili godišnje doprinose unaprijed, nema poreza na dohodak za svoje nasljednike platiti na povlačenja. To je u oštrom kontrastu naslijeđene tradicionalni IRA-e, gdje korisnici će morati platiti na naslijeđene iznos. U stvari, vi ste unaprijed plaćanje poreza na buduće raspodjele koji će ići na svoj nasljednika na svoju smrt.
Sa tako mnogo koristi za pretvaranje tradicionalnom IRA za Roth ira vi svibanj se pitate, što je “uhvatiti”? Vi ste pravo čudo. Dobra vijest je da ne postoji čudi osim Pomiriti se sa stvarnošću da ćete morati platiti porez na iznos koji ste pretvoriti. Naime, ako napravite konverziju, iznos koji se pretvaraju je includible u bruto dohotka. Međutim, s obzirom na, uključujući konverzije iznosa u bruto prihoda, tamo je dobra vijest u 2010. Ako se odlučite, vi svibanj “push” prihod od pretvorbe u 2011 godina (50%) i 2.012 (50%). Drugim riječima, možete pretvoriti u 2010, ali ne morate uključiti pretvorbe iznos u bruto prihodima do 2011 i 2012. Naravno, ako izaberete, IRS rado će vam omogućiti da izvješće cijeli pretvorbe iznos na 2010 porez! Što se tiče uključujući konverzije iznos kao dio vašeg 2.010 bruto dohotka, postoji svibanj biti relevantni razlozi za to, dakle, obratite se svom poreznom savjetniku.
Prije donošenja bilo kakve odluke i kako bi zvuk odluku s obzirom da li biste trebali pretvoriti vaše prije oporezivanja odlazak u mirovinu račune (tradicionalni IRA-e, rujan, itd.) na Roth ira, važno je posavjetovati s Vašim poreznim ili financijski savjetnik . Međutim, prije taj način Evo nekoliko pitanja vam svibanj ištanje to pitati sebe:
o ne vjerujem stope idu gore iznad dugoročno u ovoj zemlji?
o Da li vjerujem da je moj stopa će biti veća kad sam spreman da se distribucija iz mog odlaska u mirovinu račune?
o Da li želite smanjiti porezno opterećenje na mom nasljednike?
o jesam li zainteresiran za primanje svih ili dijela portfelja zarada na tax-free osnovi na mirovinu?
Ako ste odgovorili potvrdno na bilo koje od navedenih pitanja, možete imati koristi od pretvaranja svih ili samo dio svog odlaska u mirovinu račune (tradicionalni IRA-e, rujan, itd.) na Roth ira.
Jedan posljednja misao. Iako smo svi razumiju prednosti diversifikacije portfelja u naše dobro osmišljenog spoj dionica, obveznica i novca, to može biti pametan to uzeti u obzir diversifikaciju naše porezne strategije, kao dobro. Konkretno, većina ulagača ima većinu svoje imovine u mirovinu tradicionalnom IRA-a, a ne u Roth IRA-. Uz budućnost cijenama tako nesiguran, ako položaj svoje gnijezdo jaje na računima s različitim poreznim implikacijama vam svibanj biti u mogućnosti da bolje šuga budućnosti distribucija, bez obzira na trenutne kod izgleda. Naime, ako imate račune koje su oporezive, odgođenih poreza i tax-free (Roth IRA) možda ćete moći upravljati svojim toka gotovine mirovinu na način koji uzima prednost što se događa sa strukturom SAD-porez ili vaše osobne situacije.
Doug Adler i Raymond James & Associates, Inc ne daju savjete o poreznim, pravnim ili hipoteka pitanja. Te stvari treba razgovarati s odgovarajućom profesionalnom osobom.
Douglas J. Adler, AAMS-a ®, WMS
Viši potpredsjednik, Ulaganja
Registrirani glavni
u Raymond James & Associates
Član / New York Stock Exchange / SIPC
1400 Abbott Road, Suite 100
East Lansing, MI 48823